Theo kết luận điều tra, ở hành vi "lừa đảo chiếm đoạt tài sản" liên quan đến việc phát hành trái phiếu khống, chiếm đoạt hơn 30.000 tỉ đồng của bị can Trương Mỹ Lan - Chủ tịch HĐQT Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, Cơ quan CSĐT (C03) Bộ Công an đã làm rõ sai phạm của Nguyễn Phương Anh - cựu Phó Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần tập đoàn Sài Gòn Peninsula (Công ty SPG).
Theo C03, Phương Anh làm việc tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát từ năm 2009 và từ năm 2013 được Nguyễn Minh Tuấn - khi đó là Tổng Giám đốc SPG giao việc lập các phương án vay vốn để sử dụng vay vốn tại Ngân hàng SCB theo chỉ đạo của Trương Mỹ Lan.
Năm 2018, khi ông Tuấn nghỉ việc, Phương Anh quản lý toàn bộ dòng tiền và quản lý, theo dõi, phụ trách các kế toán viên thực hiện các hoạt động kế toán, tài chính của các công ty “ma” thuộc nhóm Peninsula theo chỉ đạo của Trương Mỹ Lan.
Phương Anh là đầu mối phối hợp với Văn phòng HĐQT Vạn Thịnh Phát, nhóm Nguyễn Ngọc Dương… để tìm, thuê người đứng tên thành lập công ty, cổ phần, tài sản hoặc các khoản vay của tập đoàn tại SCB.
Bị can cũng trực tiếp quản lý danh sách các công ty “ma”, cùng danh sách cá nhân được thuê để sử dụng cho các hoạt động tài chính của tập đoàn như: Vay ngân hàng, mua bán tài sản, phát hành trái phiếu.
Đối với việc phát hành trái phiếu của 4 công ty: An Đông, Quang Thuận, Sunny World, Setra, Phương Anh nhận chỉ đạo của Hồ Bửu Phương - cựu Phó Tổng Giám đốc Vạn Thịnh Phát, Nguyễn Phương Hồng (đã chết) hoặc Trương Khánh Hoàng - cựu Tổng Giám đốc SCB để chuẩn bị cá nhân đứng tên ký khống chứng từ nộp, rút tiền mặt;
Phối hợp với Phan Chí Luân - nhân viên Văn phòng HĐQT Vạn Thịnh Phát để lên phương án lập các Hợp đồng hứa chuyển nhượng cổ phần, chỉ đạo các nhóm kế toán do mình quản lý để chuẩn bị các ủy nhiệm chi, để công ty “ma” chuyển tiền cho các cá nhân rút tiền, hoàn thành chuỗi giao dịch chạy dòng tiền khống tạo lập trái phiếu.
Đối với trái phiếu Công ty An Đông (năm 2018 và 2019), Phương Anh nhận chỉ đạo từ Hồ Bửu Phương, sử dụng 94 cá nhân được thuê để ký chứng từ nộp, rút khống; Chỉ đạo cấp dưới lập 5 Hợp đồng hợp tác vay tiền (từ ngày 15.8-5.12.2018) về việc An Đông cho SPG vay tổng cộng 29.206 tỉ đồng; Trực tiếp ký nháy 3/5 Hợp đồng này.
Đối với trái phiếu Quang Thuận (năm 2018), Phương Anh nhận chỉ đạo từ Hồ Bửu Phương, sử dụng 7 cá nhân được thuê để ký chứng từ nộp, rút khống, sử dụng Công ty Hoàng Gia Khải để ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với Công ty Quang Thuận để doanh nghiệp này chuyển tiền.
Đối với trái phiếu Sunny World (năm 2018), Phương Anh cũng vẫn nhận chỉ đạo từ Hồ Bửu Phương, sử dụng 6 cá nhân được thuê để ký chứng từ nộp, rút khống, sử dụng Công ty Song Thư để ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với Công ty Thuận Tài Tài để doanh nghiệp này chuyển tiền.
Đối với trái phiếu Setra (năm 2020), Phương Anh tiếp nhận chủ trương phát hành trái phiếu từ Trương Khánh Hoàng, Trần Thị Mỹ Dung…; sử dụng 8 cá nhân được thuê để ký chứng từ nộp, rút tiền khống, sử dụng Công ty Vĩnh Tường Hưng để ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với Công ty Setra để doanh nghiệp này chuyển tiền. Bị can trực tiếp quản lý, theo dõi và đi lệnh dòng tiền sử dụng theo chỉ đạo của Trương Khánh Hoàng.
C03 cáo buộc, Phương Anh phạm vào tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” với vai trò đồng phạm giúp sức cho Trương Mỹ Lan chiếm đoạt hơn 30.000 tỉ đồng.
Tuy nhiên, Phương Anh tích cực hợp tác cung cấp dữ liệu điện tử, rà soát, tổng hợp thông tin cho Cơ quan điều tra để làm rõ các tình tiết của vụ án. Bị can là người làm công, hưởng lương, thực hiện theo chỉ đạo của cấp trên, đã nộp tiền khắc phục một phần hậu quả.
Do đó, C03 đề nghị xem xét khi lượng hình với Phương Anh.
