Theo hồ sơ vụ án, ngay từ những ngày đầu thành lập Công ty Q.D năm 2014, Trần Văn Hội (sinh năm 1982, quận Hà Đông, Hà Nội) được kí hợp đồng lao động làm nhân viên kế toán.
Sau 5 năm gắn bó với công ty, Hội được bổ nhiệm giữ chức Phó phòng kế toán - kiêm phụ trách phòng kế toán.
Cũng theo nhiệm vụ được phân công, từ tháng 2.2019-31.12.2020, Hội phụ trách kế toán thuế, mảng bảo hiểm và thanh toán công nợ với đối tác của công ty.
Lợi dụng việc này, Hội đã nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền của công ty.
Tháng 11.2019, Chi Cục thuế quận Long Biên xử phạt vi phạm hành chính với công ty, tổng cộng các khoản (truy thu thuế thiếu, tiền phạt và tiền chậm nộp) là hơn 719 triệu đồng.
Hội lập bảng danh sách số tiền nộp truy thu, quyết toán thuế và việc chậm nộp thuế của công ty từ năm 2014-2018.
Sau đó, anh ta trình giám đốc duyệt, kí. Trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, bỏ trống nội dung "Bên nhận", "Số tài khoản", "Tại ngân hàng".
Hội tự in thông tin Trần Văn Hội vào mục "Bên nhận" cũng như số tài khoản của anh ta. Với thủ đoạn này, tổng số tiền công ty đã chuyển vào tài khoản của Hội là hơn 683 triệu đồng.
Do Hội không chuyển tiếp vào tài khoản của Chi Cục thuế, nên đơn vị này đã gửi văn bản thông báo về công ty. Nhận các văn bản từ Chi Cục thuế, Hội không báo với lãnh đạo công ty.
Trong một loạt các hành vi, lần Hội chiếm đoạt số tiền lớn nhất của công ty là hơn 3,6 tỉ đồng. Tiền này công ty dùng thanh toán cho đối tác.
Cụ thể, từ tháng 1.2017-5.2018, Công ty Q.D kí hợp đồng kinh tế với Công ty T.V để cung cấp máy phát điện, camera, điều hoà không khí cho các công trình của một ngân hàng trên toàn thành phố Hà Nội.
Từ tháng 4.2019-12.2020, Công ty Q.D phải thanh toán cho đối tác số tiền là hơn 5,8 tỉ đồng.
Với thủ đoạn như trên, Hội nhiều lần trình Phiếu Yêu cầu chuyển tiền để giám đốc duyệt, kí. Sau đó, anh ta tự điền thông tin cá nhân, kèm tài khoản ngân hàng để chuyển toàn bộ số tiền trên vào tài khoản của mình.
Hội đã 14 chuyển từ tài khoản cá nhân vào tài khoản công ty T.V gần 2,2 tỉ đồng. Số tiền còn lại, Hội chiếm đoạt, sử dụng chi tiêu cá nhân.
Cũng với thủ đoạn trên, Hội chiếm đoạt hơn 561 triệu đồng tiền công ty trả chi phí thuê văn phòng; chiếm đoạt hơn 382 triệu đồng tiền bảo hiểm cho người lao động của công ty.
Hội bị cáo buộc hành vi "Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản", tổng cộng hơn 5,2 tỉ đồng.
Anh ta khai, do cần tiền chi tiêu cá nhân, lợi dụng chức năng, nhiệm vụ được giao đã thực hiện hành vi gian dối, tự ý điền thông tin cá nhân kèm số tài khoản lên các phiếu yêu cầu chuyển tiền.
Quá trình điều tra, Hội và gia đình đã 9 lần nộp khắc phục hậu quả số tiền hơn 3,6 tỉ đồng, còn chiếm đoạt gần 1,7 tỉ.
Phía công ty yêu cầu Hội phải bồi thường số tiền còn lại và xử lý anh ta theo quy định pháp luật.
Cuối tháng 4 vừa qua, TAND Hà Nội đã xét xử với Hội về tội "Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản".
Xem xét các tình tiết giảm nhẹ thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, tự nguyện bồi thường khắc phục hậu quả, tình tiết tăng nặng phạm tội từ 2 lần trở lên, HĐXX tuyên phạt Trần Văn Hội 11 năm tù.
