Theo VKS, việc giải quyết vụ án thể hiện không có vùng cấm, đặc quyền, ngoại lệ dù người đó là ai, đặc biệt là tội phạm kinh tế, tham nhũng gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng đối với Nhà nước.
VKS nhận định trong những ngày thẩm vấn, đã chứng minh được bị cáo Trương Mỹ Lan đã lợi dụng việc tái cơ cấu ngân hàng, sau khi hợp nhất 3 ngân hàng từng bước nắm giữ cổ phần của Ngân hàng SCB - 95%, sử dụng SCB như công cụ tài chính, rút tiền SCB; bố trí thân tín của mình vào các vị trí chủ chốt tại SCB; chỉ đạo thành lập các công ty “ma”; thông đồng với các công ty thẩm định giá nâng khống giá trị tài sản đảm bảo; chỉ đạo tạo lập số lượng lớn hồ sơ vay vốn khống tại SCB; mua chuộc, tác động người có chức vụ, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước để che giấu sai phạm tại SCB.
Từ đó, VKS khẳng định Trương Mỹ Lan là chủ mưu, cầm đầu; việc nâng khống tài sản, rồi đưa tài sản vào SCB là phương thức, thủ đoạn phạm tội với mục đích rút tiền của SCB.
Theo VKS, tại phiên tòa, bị cáo Trương Mỹ Lan vẫn quanh co chối tội… trong khi các bị cáo là khác thừa nhận hành vi sai phạm. Bị cáo Trương Mỹ Lan và các đồng phạm gây thiệt hại tổng cộng là hơn 498.000 tỉ đồng. Dù bị cáo Lan có thành tích, trong đó có thời gian chống dịch COVID-19, tuy nhiên bị cáo Trương Mỹ Lan phạm tội nhiều lần, bằng thủ đoạn tinh vi, chiếm đoạt số tiền đặc biệt lớn nên đề nghị HĐXX loại bỏ bị cáo ra khỏi đời sống xã hội.
Đối với bị cáo Đinh Văn Thành (cựu Chủ tịch HĐQT SCB, đang bị truy nã, xét xử vắng mặt), theo đại diện Viện kiểm sát viên, bị cáo Thành đã giúp sức tích cực cho Trương Mỹ Lan trong thời gian dài thực hiện hành vi phạm tội... Cần cách ly vĩnh viễn khỏi đời sống xã hội.
Đối với bị cáo Bùi Anh Dũng (cựu Chủ tịch HĐQT SCB), VKS đánh giá quá trình điều tra và tại tòa, bị cáo đã tích cực phối hợp, khai báo thành khẩn, khắc phục hậu quả, bị cáo phạm tội lần đầu, có nhiều thành tích trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, bị cáo phạm tội có tổ chức, từ 2 lần trở lên với thủ đoạn tinh vi, nên cần cách ly vĩnh viễn khỏi đời sống xã hội.
Đối với bị cáo Võ Tấn Hoàng Văn (cựu Tổng Giám đốc SCB), theo VKS, bị cáo Văn giúp sức tích cực cho Trương Mỹ Lan thực hiện hành vi phạm tội, quá trình điều tra và tại tòa, bị cáo tích cực phối hợp, khai báo thành khẩn, phạm tội lần đầu, được tặng huân chương… đây là tình tiết giảm nhẹ. Tuy nhiên, bị cáo thực hiện hành vi phạm tội 2 lần, có tổ chức, dùng thủ đoạn tinh vi nên cần cách ly vĩnh viễn khỏi đời sống xã hội.
VKS đang tiếp tục đánh giá vai trò của từng bị cáo trong vụ án.
Theo cáo trạng, Trương Mỹ Lan đã chỉ đạo lập khống hồ sơ, cho vay, giải ngân 2.527 khoản (gồm 1.057 khoản khách hàng cá nhân và 1.470 khoản khách hàng tổ chức) với tổng số tiền hơn 1 triệu tỉ đồng.
Đến ngày 17.10.2022 (thời điểm khởi tố vụ án), còn 1.284 khoản vay (gồm 440 cá nhân vay 512 khoản và 435 tổ chức vay 772 khoản) với dư nợ hơn 677.000 tỉ đồng. Các khoản vay đều thuộc nợ nhóm 5, không có khả năng thu hồi sau khi trừ đi các tài sản bảo đảm có giá trị, thiệt hại gây ra cho Ngân hàng SCB là hơn 498.000 tỉ đồng.
