Cá nhân kinh doanh đá quý có giao dịch hơn 400 triệu đồng, có phải báo cáo?

Luật gia Nguyễn Thị Thúy, Công ty Luật TNHH YouMe trả lời:

Điều 2 Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg ngày 27/04/2023 của Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo quy định về đối tượng áp dụng như sau:

Tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan theo quy định tại khoản 1 và khoản 2, Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền.

Điều 3 Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg ngày 27/04/2023 của Thủ tướng Chính phủ quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo quy định về mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo như sau:

Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là từ 400.000.000 (bốn trăm triệu) đồng trở lên.

Khoản 2, Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 quy định về đối tượng báo cáo như sau:

2. Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng Internet; casino; xổ số; đặt cược;

b) Kinh doanh bất động sản, trừ hoạt động cho thuê, cho thuê lại bất động sản và dịch vụ tư vấn bất động sản;

c) Kinh doanh kim khí quý, đá quý;

d) Kinh doanh dịch vụ kế toán; cung cấp dịch vụ công chứng; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;

đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.

Như vậy, cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện hoạt động kinh doanh đá quý thuộc đối tượng phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước khi có giao dịch lớn hơn 400.000.000 đồng theo các quy định được trích dẫn ở trên.