Theo cáo trạng, 28 bị cáo bị truy tố, trong đó bà Phấn bị truy tố hai tội danh lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản và cố ý làm trái quy định của nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng với số tiền thiệt hại lên đến hơn 6.300 tỉ đồng.
Bà Phấn đã bị TAND TP.Hà Nội xử 17 năm tù về tội vi phạm quy định về cho vay.
Hành vi làm trái của bà Phấn và đồng phạm, trong việc hạch toán thu chi khống vi phạm các quy định của pháp luật, gây thiệt hại cho Ngân hàng Đại Tín hơn 5.200 tỉ đồng. Bà Phấn lợi dụng nắm giữ hơn 84% vốn điều lệ của Ngân hàng Đại Tín, nắm quyền điều hành ngân hàng, nên chỉ đạo cấp dưới lập chứng từ thu chi khống, thực hiện giao dịch hạch toán khống sau đó mới lấy chữ ký của khách hàng để hoàn thiện thủ tục lấy tiền hơn 5.200 tỉ đồng.
Bà Phấn đã lợi dụng Cty Phương Trang là doanh nghiệp có nhiều bất động sản dùng làm tài sản đảm bảo muốn vay tiền để mở rộng hoạt động kinh doanh, nên bà Phấn buộc phải ký trước hồ sơ vay, chứng từ giải ngân và chứng từ nhận tiền mặt, phê duyệt cho vay nhưng không thông báo cho bên vay là Cty Phương Trang.
Bà Phấn đã giải ngân cho Cty Phương Trang không đầy đủ hoặc không giải ngân mà lấy tiền đó sử dụng, sau đó lập chứng từ khống để cấn trừ vào các khoản chi khống để làm chênh lệch tồn quỹ tiền mặt thực tế so với với số liệu tiền mặt trên sổ sách hạch toán, che giấu hành vi phạm tội, đẩy dư nợ khống cho Cty Phương Trang thông qua các khoản vay với tổng số tiền lên đến hơn 5.200 tỉ đồng.
Do vậy, cáo trạng xác định, số tiền hơn 5.200 tỉ đồng là Hứa Thị Phấn chỉ đạo thu khống để sử dụng bất hợp pháp, nên bà Phấn phải chịu trách nhiệm số tiền này cộng với lãi suất.
Hành vi bà Phấn và các đồng phạm nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch, quận 1, TPHCM để chiếm đoạt hơn 1.100 tỉ đồng của Ngân hàng Đại Tín cũng được cáo trạng xác định đây là hành vi lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.
