HĐXX nhận định, tại phiên toà bị cáo kêu oan, nhưng qua quá trình xét hỏi, các chứng cứ trong hồ sơ vụ án thì HĐXX cho rằng hành vi bị cáo như cáo trạng truy tố, đúng người đúng tội, xâm phạm chính sách quản lý của nhà nước, cần xử nghiêm. Tuy nhiên, xét thấy bị cáo nhân thân tốt, phạm tội lần đầu nên đã tuyên phạt bị cáo mức án trên. Đồng thời, buộc bị cáo phải nộp lại số tiền đã trốn thuế, nộp vào ngân sách nhà nước.
Theo cáo trạng, Đoàn Minh Hà thành lập doanh nghiệp tư nhân (DNTN) Liên Hà (trụ sở Quận 1, TPHCM) vào năm 2004. Trong tháng 4 và tháng 5.2010, Hà và đại diện Ngân hàng TMCP dầu khí Toàn Cầu (GP.Bank) thống nhất GP.Bank chọn mua hoặc thuê một số tài sản của Hà và DNTN Liên Hà để mở rộng mạng lưới của GP.Bank tại TPHCM. Sau đó, Hà với tư cách cá nhân và chủ doanh nghiệp cùng ông Đỗ Trung Thành - Phó Tổng Giám đốc GP.Bank lúc bấy giờ được ủy quyền đại diện GP.Bank - ký 11 hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất và mua bán nhà ở trả chậm, trả dần, tại Văn phòng Công chứng Sài Gòn.
Ngày 22.4.2010, Hà lấy tư cách chủ DNTN Liên Hà ký hợp đồng chuyển nhượng cho GP.Bank một căn nhà mặt tiền đường Lý Chính Thắng (Quận 3) diện tích 379,7 m2 với giá 135 tỉ đồng. Việc nộp thuế, lệ phí do Hà chịu trách nhiệm. GP.Bank đã chuyển đủ 135 tỉ đồng cho Hà vào tài khoản của DNTN Liên Hà. Ngoài ra, Hà còn lấy tư cách cá nhân và DNTN Liên Hà chuyển nhượng cho GP.Bank 10 bất động sản khác. Tổng cộng Hà đã ký 11 hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng 11 bất động sản cho GP.Bank với tổng số tiền là 379 tỉ đồng, hai bên đã giao nhận đủ tiền.
Trong đó, GP.Bank đã nộp các loại thuế và lệ phí 3 bất động sản tại quận Tân Phú, Quận 1 và Quận 3 với số tiền 2,8 tỉ đồng thay cho Hà. Những tài sản này, Hà đã làm thủ tục sang tên cho GP.Bank. Riêng tiền thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân 8 bất động sản còn lại là hơn 20,7 tỉ đồng, Hà không kê khai nộp thuế.
Bị cáo Hà đã dùng 379 tỉ đồng để trả các khoản gốc, lãi đã vay của các ngân hàng, sử dụng chi tiêu cá nhân nhưng không kê khai, nộp thuế theo quy định của pháp luật về thuế.
