Công ty CP Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp (Bảo hiểm Agribank - ABIC) vừa công bố báo cáo tài chính năm 2023. Lũy kế hết năm, doanh thu thuần từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Bảo hiểm Agribank đạt 2.018 tỉ đồng, cùng kỳ năm 2022 là 1.926 tỉ đồng.
Dù doanh thu thuần lớn nhưng năm 2023, Bảo hiểm Agribank mất 1.301 tỉ đồng cho tổng chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
Kết quả, Bảo hiểm Agribank báo lãi thuần hơn 308 tỉ đồng, trong đó có gần 173 tỉ đồng tiền lãi từ việc gửi tiền tại ngân hàng.
Sau khi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, Bảo hiểm Agribank lãi hơn 246 tỉ đồng.
Theo báo cáo tài chính, Bảo hiểm Agribank dành 3.004 tỉ đồng gửi tiền có kỳ hạn trên 3 tháng tại ngân hàng mẹ là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank). Ngoài ra, ghi nhận đến cuối năm 2023 còn có 110,7 tỉ đồng tiền gửi không kỳ hạn cũng tại ngân hàng này.
Bảo hiểm Agribank là công ty con của Agribank. Hiện Agribank đang nắm giữ 51,74% cổ phần tại công ty này.
Bảo hiểm Agribank có vốn điều lệ gần 724 tỉ đồng và hoạt động chính trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ. Tính đến cuối năm 2023, tổng tài sản ABIC đạt 3.958 tỉ đồng.
Như vậy, Bảo hiểm Agribank đã dành hơn 78% tổng tài sản để gửi ngân hàng.
Trên thực tế, trình bày tại Niên giám thị trường bảo hiểm năm của Bộ Tài chính, hoạt động đầu tư của các doanh nghiệp bảo hiểm hiện khá đa dạng, gồm góp vốn thành lập doanh nghiệp khác; cho vay; đầu tư trái phiếu chính phủ, cổ phiếu; gửi tiền tại các tổ chức tín dụng.
Lợi nhuận từ hoạt động tài chính có thể tác động mạnh lên lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp bảo hiểm là bởi các doanh nghiệp này luôn sở hữu một lượng lớn tiền mặt.
Qua trường hợp của Bảo hiểm Agribank có thể thấy lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm chủ yếu đến từ hoạt động đầu tư, chứ không tới từ hiệu quả kinh doanh bảo hiểm gốc.
Theo thống kê từ Niên giám thị trường bảo hiểm của Bộ Tài chính, đây là tình trạng chung của các doanh nghiệp bảo hiểm.
Kể từ năm 2023, doanh nghiệp bảo hiểm được tự do kinh doanh, đầu tư ngoài những lĩnh vực cấm tại Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022. Song để bảo đảm an toàn, Bộ Tài chính cho biết sẽ trình Chính phủ quy định chi tiết về hạn mức đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm. Theo đó, trong mỗi lĩnh vực, doanh nghiệp bảo hiểm được đầu tư một tỉ lệ cụ thể để phân tán rủi ro, tránh trường hợp “bỏ tất cả trứng vào một giỏ”.
