Viện Kiểm sát Quân sự Trung ương đã ban hành cáo trạng truy tố ông Đinh Ngọc Hệ và 2 đồng phạm về tội "Trốn thuế".
Theo cáo trạng, ông Đinh Ngọc Hệ đã nhờ người nhà, người thân, bạn bè đứng tên đại diện theo pháp luật, cổ đông hoặc thành viên góp vốn để thành lập một số công ty.
Trong đó có Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu Đức Bình (Công ty Đức Bình), Công ty cổ phần Đầu tư Cái Mép (Công ty Cái Mép)...
Các công ty này có tư cách pháp nhân, trên danh nghĩa là độc lập nhưng hoạt động dưới sự chỉ đạo của ông Đinh Ngọc Hệ và sự điều hành của ông Phạm Văn Diệt - Tổng Giám đốc điều hành Công ty Đức Bình.
Ông Diệt được Hệ giao nhiệm vụ điều hành tất cả các công ty của Hệ, trong đó có Công ty Cái Mép.
Trong quá trình hoạt động, từ tháng 3.2008 đến tháng 4.2016, Công ty Cái Mép đã ký hợp đồng liên kết, hợp đồng hợp tác kinh doanh với các đơn vị quân đội trên 8 khu đất quốc phòng (bản chất là thuê đất).
Sau đó công ty còn ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với các đối tác khác để thu về khoản lợi nhuận cố định không phụ thuộc vào kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của hợp đồng (bản chất là cho đối tác khác thuê lại).
Cáo trạng xác định, Công ty Cái Mép mà đại diện là các bị can đã lợi dụng công tác quản lý doanh nghiệp của các cơ quan thuế có lúc chưa thực sự chặt chẽ, và vì động cơ vụ lợi, để che giấu doanh thu có được từ các hợp đồng hợp tác kinh doanh (mà bản chất là cho thuê tài sản) trên 8 khu đất quốc phòng.
Không thực hiện việc xuất hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ, không kê khai thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp, dẫn đến không thực hiện nghĩa vụ thuế đối với Nhà nước trong một thời gian dài, đến kỳ kiểm tra thuế năm 2019 đối với niên độ 2011-2018 mới được phát hiện.
Cáo trạng xác định trong giai đoạn 2011 - 2018, tổng doanh thu Công ty Cái Mép phải thu theo các hợp đồng hợp tác kinh doanh với đối tác trên 8 khu đất quốc phòng là 133,6 tỉ đồng.
Tuy nhiên, ông Hệ đã trực tiếp chỉ đạo ông Phạm Văn Diệt, thống nhất với Trần Lê Toàn - Kế toán trưởng Công ty Cái Mép, không kê khai thuế; kê khai không đầy đủ; để ngoài sổ sách; không xuất hóa đơn các khoản thu của Công ty Cái Mép cho các doanh nghiệp, cá nhân thuê lại các điểm đất quốc phòng.
Điều này để Công ty Cái Mép trốn đóng thuế nhà nước từ năm 2011 - 2018 số tiền gần 40 tỉ đồng.
Viện Kiểm sát cáo buộc, hành vi trên của Đinh Ngọc Hệ phạm vào tội “Trốn thuế”, với vai trò là người cầm đầu, khởi xướng.
Bị can Diệt giữ vai trò là người thực hành, đứng sau Đinh Ngọc Hệ. Bởi bị can là người chấp hành chỉ đạo của Hệ để thực hiện các hành vi sai phạm.
Bị can Trần Lê Toàn giữ vai trò đồng phạm. Bản thân bị can biết phải kê khai thuế, xuất hóa đơn các khoản thu của Công ty Cái Mép cho các doanh nghiệp, cá nhân thuê lại các điểm đất quốc phòng.
Song vì chấp hành sự điều hành của Phạm Văn Diệt nên Toàn đã thực hiện không đúng nghiệp vụ kế toán về thuế. Hành vi này đã để cho Công ty Cái Mép trốn đóng thuế nhà nước số tiền trên.
Đây là vụ án thứ 4 của cựu thượng tá quân đội Út "Trọc".
Tháng 11.2018, Đinh Ngọc Hệ bị Tòa án Quân sự Trung ương tuyên phạt 12 năm tù về các tội "Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ" và "Sử dụng giấy tờ giả của cơ quan tổ chức".
Tháng 12.2020, Tòa án Quân sự Trung ương xử phạt Đinh Ngọc Hệ 20 năm tù tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản".
Tháng 5.2021, TAND Cấp cao tại TPHCM tuyên phạt Đinh Ngọc Hệ tổng hợp mức án tù chung thân về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và "Lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng đối với người khác để trục lợi".
