Liên quan đến 7 người thuộc Cục Hải quan TP Hồ Chí Minh bị truy tố về tội Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. 42 bị cáo khác bị cáo buộc tội: Buôn lậu; Vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới; Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Nhận hối lộ; Sản xuất, buôn bán hàng giả; Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Hội đồng xét xử (HĐXX) xác định người bị hại trong vụ án là Cục Thuế TP Hồ Chí Minh và Thuduc House.
Tòa triệu tập gần 250 người có quyền và nghĩa vụ liên quan; 55 luật sư tham gia phiên xử.
Theo cáo trạng, trong thời gian từ đầu năm 2018 đến tháng 5.2020, Trịnh Tiến Dũng (đang bỏ trốn và bị truy nã quốc tế) chỉ đạo các đồng phạm chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) thông qua các hợp đồng mua bán giữa những công ty nước ngoài và công ty trong nước.
Các công ty trong nước do Dũng và đồng phạm điều hành gồm: Công ty CP phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House), Công ty Sài Gòn Tây Nam, Công ty TNHH thương mại quốc tế Hoàng Nam Anh.
Qua thủ đoạn mua bán lòng vòng, Dũng và đồng phạm đã chiếm đoạt hơn 538 tỉ tiền hoàn thuế GTGT. Trong đó, qua Công ty Thuduc House, các bị can chiếm đoạt hơn 365 tỉ, 2 công ty còn lại chiếm đoạt hơn 172 tỉ đồng.
Theo cáo buộc, Thuduc House là cơ sở kinh doanh thương mại có hoạt động xuất khẩu qua đất liền và có sự thay đổi bất thường về doanh thu; Có số thuế hoàn tăng đột biến (trên 20% so với cùng kì năm trước).
Ngoài ra, doanh nghiệp bên mua và doanh nghiệp bên bán có cùng chủ sở hữu, quan hệ liên kết. Đây là các dấu hiệu rủi ro cao phải thực hiện kiểm tra 100% trước khi hoàn thuế theo quy định.
Từ tháng 4.2018, lãnh đạo Phòng Kê khai - Kế toán thuế và Phòng Pháp chế được phân công giải quyết hồ sơ hoàn thuế cho Thuduc House phát hiện các dấu hiệu rủi ro cao về thuế, đã kiến nghị thực hiện việc xác minh, song bà Nguyễn Thị Bích Hạnh - Phó Cục trưởng Cục Thuế TP Hồ Chí Minh và chính nhóm cán bộ này đã không thực hiện đúng các quy định pháp luật, không tiến hành kiểm tra, thanh tra kịp thời nhằm phát hiện sai phạm.
Cụ thể, tại kì hoàn thuế tháng 4.2018, bà Hạnh có bút phê phân công Phòng Kiểm tra thuế số 4 kiểm tra sau hoàn thuế trong vòng một năm nhưng không có chỉ đạo gì thêm.
Đến kỳ hoàn thuế tháng 7.2018, khi nhận kiến nghị từ cấp dưới về các rủi ro hoàn thuế cho Thuduc House, bà Hành có bút phê chỉ đạo Phòng Thanh tra số 3 nghiên cứu, phân tích.
Song đến tận ngày 17.6.2019, Cục Thuế TP Hồ Chí Minh mới thành lập Đoàn Thanh tra tiến hành thanh tra sau hoàn thuế. Bà Hạnh và cấp dưới đã bỏ qua các dấu hiệu rủi ro, vẫn tiếp tục hoàn thuế cho Thuduc House.
Bà Hạnh khai nhận kí duyệt các Phiếu đề xuất, Phiếu thẩm định và các Quyết định hoàn thuế cho Thuduc House. Bà còn thừa nhận đã thiếu sót không thực hiện đúng các quy định, quy trình thủ tục giải quyết hồ sơ hoàn thuế.
Cáo trạng cho rằng, hành vi của các bị can là cán bộ, lãnh đạo Cục Thuế TP Hồ Chí Minh được phân công nhiệm vụ giải quyết hồ sơ hoàn thuế cho Thuduc House đối với 15 kì hoàn thuế trước, kiểm tra sau gây thất thoát cho Nhà nước hơn 331 tỉ đồng.
"Bà Hạnh đã trực tiếp kí duyệt 14 phiếu đề xuất hoàn thuế, 15 quyết định hoàn thuế GTGT và 15 lệnh hoàn trả khoản thu ngân sách cho Thuduc House", nội dung cáo trạng nêu.
Hành vi của bà Hạnh và 17 người khác đã phạm vào tội "Vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản Nhà nước gây thất thoát, lãng phí".
Ngoài ra, Cơ quan công tố xác định các cá nhân thuộc Cục thuế các tỉnh Tây Ninh, Đồng Nai đã hoàn thuế hơn 172 tỉ đồng cho Công ty Hoàng Nam Anh, Công ty Sài Gòn Tây Nam. Tuy nhiên, do không đủ thời gian để điều tra, hồ sơ đã được chuyển tới Cơ quan Cảnh sát điều tra hai tỉnh này để điều tra.
