Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 20 ngày, với hơn 20 luật sư tham gia bào chữa, bảo vệ quyền và lợi ích cho các bị cáo, bị hại. Phiên tòa dưới sự điều hành của chủ tọa - thẩm phán Nguyễn Xuân Văn, Chánh tòa hình sự TAND Hà Nội.
Có 8 bị cáo trong số 15 người bị xét xử, được tại ngoại. Bị cáo Đỗ Anh Dũng - Chủ tịch Hội đồng quản trị, kiêm Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương mại dịch vụ khách sạn Tân Hoàng Minh (Tập đoàn Tân Hoàng Minh) bị tạm giam tại Trại tạm giam Công an tỉnh Hà Nam.
Con trai ông Dũng, bị cáo Đỗ Hoàng Việt - Phó Tổng Giám đốc Tập đoàn Tân Hoàng Minh sau hơn 17 tháng bị tạm giam, được thay đổi biện pháp ngăn chặn: Cấm đi khỏi nơi cư trú (tại ngoại).
Theo cáo trạng, bị cáo Dũng chỉ đạo con trai tìm nguồn vốn để duy trì hoạt động kinh doanh, đầu tư của tập đoàn thông qua việc phát hành trái phiếu riêng lẻ, để huy động vốn; Chỉ đạo các bị cáo, cá nhân liên quan tại Công ty Tân Hoàng Minh sử dụng số tiền thu được từ bán trái phiếu vào nhiều mục đích khác nhau, chiếm đoạt của 6.630 bị hại số tiền hơn 8.600 tỉ thông qua phát hành 9 gói trái phiếu.
Bị cáo Đỗ Hoàng Việt chỉ đạo ký hợp đồng giả cách, chuyển nhượng trái phiếu, chạy dòng tiền "khống" để Tân Hoàng Minh trở thành trái chủ sơ cấp, bán trái phiếu, huy động, chiếm đoạt tiền của người mua thứ cấp.
9 bị cáo là cấp dưới của ông Dũng, ở các vị trí khác nhau, đã giúp sức cho ông chủ Tân Hoàng Minh chiếm đoạt tiền ở mỗi gói trái phiếu.
Bị cáo Bùi Thị Ngọc Lan - Giám đốc Công ty Kiểm toán Nam Việt Chi nhánh phía Bắc là người trao đổi, thống nhất với cán bộ Tân Hoàng Minh thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2020 của hai công ty phát hành trái phiếu, ký kết các điều khoản hợp đồng kiểm toán.
Quá trình thực hiện kiểm toán, bị cáo Lan đã không tiến hành kiểm tra một số hạng mục quan trọng, không thu thập đầy đủ bằng chứng kiểm toán...
Ba người còn lại thuộc Công ty CPA Hà Nội và chi nhánh Sài Gòn của công ty này bị cáo buộc có hành vi trái với chuẩn mực kiểm toán Việt Nam; tạo điều kiện cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh phát hành nhiều gói trái phiếu, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt tiền của bị hại.
Theo cơ quan công tố, bị cáo Đỗ Anh Dũng và con trai cùng những người khác tích cực hợp tác với cơ quan điều tra và có nhiều thành tích, cống hiến cho xã hội, được tặng nhiều bằng khen, giấy khen...
Mặt khác, cơ quan điều tra đã thu hồi được hơn 8.600 tỉ đồng, trong đó tiền truy thu từ sử dụng thu trái phiếu hơn 2.900 tỉ; bố con ông Dũng tác động gia đình, tổ chức liên quan nộp hơn 5.651 tỉ.
Cũng trước phiên tòa, có hơn 1.200 bị hại (người mua trái phiếu) có đơn xin giảm nhẹ hình phạt cho các bị cáo.
Riêng đối với bố con ông Dũng, các bị hại đề nghị các cơ quan tố tụng xem xét, áp dụng chính sách khoan hồng đặc biệt vì trong thời gian ngắn họ đã nỗ lực khắc phục hoàn toàn 100% số tiền của người mua trái phiếu (hơn 8.600 tỉ đồng) vào Kho bạc Nhà nước.
