Theo đó, HĐXX tuyên phạt bị cáo Nguyễn Thị Bích Hạnh (cựu Phó Cục trưởng Cục thuế TP Hồ Chí Minh) 4 năm tù, về tội “Vi phạm quy định về quản lý tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí”.
Đối với 3 bị cáo Nguyễn Phương Nam (cựu công chức Chi cục Thuế Quận 3) bị tuyên phạt 12 năm tù, Đào Thị Nga (cựu công chức Chi cục Thuế Quận 1) bị tuyên phạt 4 năm tù và Ngô Huỳnh Lũy (cựu công chức Chi cục Thuế Quận 5) bị tuyên phạt 4 năm tù. Cả 3 bị cáo bị cùng tội danh “Nhận hối lộ”.
Bị cáo Nguyễn Vũ Bảo Hoàng (cựu Tổng Giám đốc Thuduc House) bị tuyên phạt 6 năm tù chung cho 2 tội danh là "lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và "vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”
Bản án cũng tuyên phạt 7 bị cáo nguyên cán bộ Cục Hải quan TP Hồ Chí Minh từ 2 năm đến 3 năm tù cho hưởng án treo, về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.
Các bị cáo còn lại, có bị cáo bị tuyên phạt từ 800 triệu đồng, phạt từ 2 năm tù cho hưởng treo, đến 30 năm tù.
Về trách nhiệm dân sự, bản án tuyên buộc Thủ Đức House trả cho Cục thuế TPHCM 365 tỉ đồng; buộc Công ty Sài gòn Tây Nam phải hoàn trả cho Cục thuế tỉnh Tây Ninh 153 tỉ đồng; buộc Công ty Hoàng Nam Anh phải trả lại cho Cục thuế tỉnh Đồng Nai 19 tỉ đồng.
HĐXX xét thấy số tiền hoàn thuế trên các bị cáo đã chuyển cho Trịnh Tiến Dũng sử dụng cho mục đích cá nhân, hiện Dũng đang bị truy nã nên cần buộc các bị cáo phải liên đới bồi hoàn số tiền hoàn thuế này trả cho các Thủ Đức House Công ty Sài gòn Tây Nam, Công ty Hoàng Nam Anh.
Theo HĐXX, qua hồ sơ, chứng cứ và diễn biến phiên tòa, HĐXX đủ cơ sở khẳng định tội danh mà cáo trạng đã truy tố 67 bị cáo trong vụ án là đúng người, đúng tội, không oan sai.
Cáo trạng xác định, từ năm 2017 đến năm 2019, Trịnh Tiến Dũng đã chỉ đạo thành lập nhiều doanh nghiệp ở Việt Nam và nước ngoài để lập hồ sơ, xuất nhập khẩu hàng hóa. Tại Mỹ, Campuchia, Malaysia và UAE, Dũng đã thành lập, sử dụng 13 pháp nhân để ký các hợp đồng xuất nhập khẩu, giao nhận hàng hóa.
Từ tháng 2.2018 đến tháng 6.2019, Trịnh Tiến Dũng chỉ đạo các thuộc cấp móc nối với các nghi phạm tại Thuduc House lập, ký 334 hợp đồng kinh tế với 8 công ty nước ngoài để bán hàng hóa linh kiện điện tử cho các đối tác. Tổng giá trị các lô hàng xuất khẩu là hơn 158 triệu USD (hơn 3.600 tỉ đồng), thuế VAT hàng xuất khẩu bằng 0%.
Để hợp thức hóa đầu vào, Thuduc House đã lập, ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử trong nước với nhiều công ty với giá trị hơn 4.000 tỉ đồng, trong đó có 10% tiền thuế VAT. Sau đó, công ty này lập 17 bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TP Hồ Chí Minh đề nghị hoàn thuế VAT hơn 365 tỉ đồng.
Khi tiếp nhận hồ sơ, Cục thuế TP Hồ Chí Minh đã ban hành 17 quyết định hoàn thuế VAT cho Thuduc House với tổng số tiền hơn 365 tỉ đồng.
Hiện Trịnh Tiến Dũng đang bỏ trốn, Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã ra Quyết định truy nã và Thông báo truy nã quốc tế Interpol đối với đối tượng này, tạm đình chỉ điều tra vụ án đối với kẻ cầm đầu vụ án, khi nào bắt được Trịnh Tiến Dũng sẽ phục hồi điều tra và xử lý.
