Theo cáo trạng, khoảng tháng 7.2020, trên thị trường khan hiếm các vật tư y tế nên Phan Quốc Việt (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty Việt Á) đã nói với Hồ Anh Sơn (Phó Giám đốc Viện Nghiên cứu y dược quân sự thuộc Học viện Quân y) tìm mua các dụng cụ lấy dịch tỵ hầu (tăm bông và ống môi trường) cung cấp cho Công ty Việt Á để bán cho các đơn vị có nhu cầu và Việt sẽ cho Sơn hưởng toàn bộ lợi nhuận từ việc Việt Á bán số vật tư y tế này.
Việt giao cho cấp dưới trực tiếp liên hệ với Sơn để tiếp nhận tăm bông và ống môi trường.
Để có nguồn nguyên liệu, Sơn nhờ cấp dưới tìm mua giúp các ống falcon, tăm bông cứng và tăm bông mềm của các cửa hàng, đại lý trên địa bàn Hà Nội.
Sau khi mua các vật tư y tế, Sơn đã nhờ nhân viên cấp dưới và một số sinh viên thực tập tại Viện Nghiên cứu y dược quân sự pha chế các dung dịch.
Cáo trạng cáo buộc, để hợp thức nguồn gốc cho các vật tư này tiêu thụ trên thị trường, Sơn đã trực tiếp in các tem có hình logo của Viện Nghiên cứu y dược quân sự rồi nhờ cấp dưới và sinh viên thực tập dán lên các ống môi trường (mục đích để thể hiện là hàng của Học viện Quân y).
Sau đó, Sơn chỉ đạo cấp dưới xếp vào các thùng xốp rồi bàn giao cho Việt Á.
Trong mỗi thùng xốp, Sơn đều để 1 tờ hướng dẫn sử dụng có chữ Viện Nghiên cứu y dược quân sự, Học viện Quân y.
Trong khoảng thời gian từ tháng 7.2020 đến tháng 3.2021, Sơn đã cung cấp cho Việt Á 103.000 ống môi trường, 87.000 tăm bông cứng và 571.000 tăm bông mềm.
Sau khi tiếp nhận số nguyên liệu trên, Việt Á ký hợp đồng bán và cho mượn hàng đối với các đơn vị như thị xã Đông Triều (tỉnh Quảng Ninh); Bệnh viện Đa khoa quốc tế Hải Phòng…
Tổng số tiền mà Việt Á thu được là hơn 3,6 tỉ đồng, đã chuyển khoản vào tài khoản của Hồ Anh Sơn toàn bộ.
Từ tháng 8.2020 đến tháng 12.2021, Việt Á đã 6 lần chuyển khoản vào tài khoản của Sơn với tổng số tiền hơn 7 tỉ đồng.
Trong số tiền này, có hơn 3,1 tỉ đồng tiền bán tăm bông, ống môi trường gắn mác Viện Nghiên cứu y dược quân sự; 400 triệu đồng tiền giải thưởng Bảo Sơn (Việt tự nguyện cho Sơn); 58 triệu đồng Việt Á cho Sơn vì đã hỗ trợ xét nghiệm; số tiền còn lại là tiền tăm bông, ống môi trường nhưng không gắn mác Viện Nghiên cứu y dược quân sự.
Trước đó, Hồ Anh Sơn đã chi tiền để mua nguyên liệu cho Việt Á hết gần 1 tỉ đồng.
Cơ quan chức năng ghi nhận, đây là số tiền chi phí hợp lý nên cáo buộc Hồ Anh Sơn đã được hưởng lợi trái phép số tiền còn lại thông qua việc bán số tăm bông, ống môi trường có gắn mác là hơn 2,1 tỉ đồng.
