Sáng 6.5, ngày thứ hai xét xử vụ án "Buôn lậu"; "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường (Công ty Nhật Cường); Chi cục Hải quan Cửa khẩu Sân bay quốc tế Nội Bài, đại diện Viện KSND TP Hà Nội và các luật sư tham gia xét hỏi 14 bị cáo.
Trước toà, bị cáo Trần Ngọc Ánh, Phó Tổng Giám đốc Công ty Nhật Cường, cho biết từ năm 2013, Bùi Quang Huy (Tổng Giám đốc Công ty Nhật Cường, hiện bỏ trốn) chỉ đạo xây dựng hai phần mềm nội bộ để quản lý hàng hoá và theo dõi tài chính là ERP và MISA.
Phần mềm ERP có nhiều phân hệ như khai báo danh mục, mua hàng, quản lý hàng hoá, bán hàng, kế toán, tài sản, quản lý nhân sự.
Bị cáo Ánh cho rằng phần mềm nội bộ ERP ông chủ Huy lập ra với mục đích để quản lý chặt chẽ dòng tiền, tránh bị rơi rớt. Các nhân viên sẽ được cấp quyền để ghi chép cụ thể các số liệu về hoạt động kinh doanh lên phần mềm ERP.
Giữ chức Phó Tổng Giám đốc, bị cáo thường truy cập vào đây để xem báo cáo doanh thu, tồn kho hàng hoá. Ánh cho rằng tất cả các nhân viên dưới quyền ông chủ Huy ở Công ty Nhật Cường đều là người làm công, ăn lương theo hợp đồng lao động và “tuyệt đối không được chia lợi nhuận nào khác”.
Tuy là Phó Tổng Giám đốc nhưng nhiều tháng, Ánh còn không được nhận đủ lương do không hoàn thành chỉ tiêu ông chủ giao cho. Bị cáo được trả 35 triệu đồng/tháng với chức vụ Phó Tổng Giám đốc. Còn trước năm 2013, lương dưới 15 triệu đồng. Bị cáo không được hưởng thêm khoản nào. Ngoài vượt chỉ tiêu, bị cáo được thưởng 5-7 triệu đồng.
Bị cáo Trần Ngọc Ánh cho hay, bản thân vì cuộc sống mưu sinh mà làm theo lệnh của ông chủ; hơn nữa, người hưởng lợi duy nhất ở công ty là Bùi Quang Huy mà Huy lại bỏ trốn, không có mặt ở đây để gánh hậu quả cùng các bị cáo.
"Bị cáo rất hối hận và xin nhận trách nhiệm của mình về những hậu quả cả một tập thể gây ra", bị cáo Trần Ngọc Ánh nói.
Cũng nhắc lại lời khai hôm qua, bị cáo Nguyễn Bảo Ngọc (Giám đốc Tài chính Công ty Nhật Cường) cho hay, phần mềm ERP do Bùi Quang Huy lập ra để dùng riêng trong công ty, tất cả nhân viên đều được cấp quyền ghi chép trên đó.
Khi truy cập vào ERP, Ngọc sẽ biết đâu là hàng có VAT, đâu là hàng nhập lậu. Suốt hơn 10 năm làm việc ở Nhật Cường, Ngọc chứng kiến rất nhiều lần công ty bị phạt hành chính vì các vấn đề kinh doanh.
“Bị cáo có biết là hàng hoá không có hoá đơn, chứng từ sẽ không thể kê khai vào báo cáo tài chính không?”, phía Viện Kiểm sát hỏi. Ngọc đáp rằng theo hiểu biết về kế toán của mình thì hàng nhập lậu vẫn có thể kê khai vào báo cáo thuế.
Song lời khai này bị đại diện Viện Kiểm sát bác bỏ. Sau khi nhắc bị cáo thành khẩn khai báo, Viện Kiểm sát cho rằng một người bình thường cũng hiểu là hàng nhập lậu sẽ không thể khai báo được thuế.
Theo cáo buộc, từ tháng 1.2014 - 5.2019, Bùi Quang Huy - Tổng Giám đốc Công ty Nhật Cường (hiện bỏ trốn) - đã trực tiếp và chỉ đạo lãnh đạo, nhân viên công ty thực hiện hành vi giao dịch, mua bán trái phép tổng số 2.502 đơn hàng với 255.311 sản phẩm có tổng giá trị thanh toán hơn 2.927 tỉ đồng của 16 nhà cung cấp tại Hồng Kông, Trung Quốc.
Thông qua hệ thống các cửa hàng của Công ty Nhật Cường, Bùi Quang Huy đã tiêu thụ được 254.364 sản phẩm, thu lợi bất chính hơn 221 tỉ đồng.
Ngoài ra, năm 2014, Bùi Quang Huy chỉ đạo lập hai hệ thống sổ sách kế toán để theo dõi hoạt động kinh doanh và chỉ đạo Ngọc sử dụng, ghi chép số liệu liên quan.
Trong đó có nhiều số liệu về tài sản, nguồn vốn, doanh thu, lợi nhuận,… chỉ được ghi chép trên phần mềm nội bộ ERP để theo dõi, không đưa vào phần mềm MISA để làm báo cáo thuế, kê khai với cơ quan quản lý.
Hành vi lập hai hệ thống trên của Huy gây thiệt hại cho nhà nước gần 30 tỉ đồng.
