Sau vụ lùm xùm vi phạm trong việc giao dịch không công bố thông tin liên quan đến đại gia Trịnh Văn Quyết, Chủ tịch HĐQT của Tập đoàn FLC, thì mới đây Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành quyết định về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Phát triển Bất động sản FLCHOMES. Cụ thể, FLCHomes bị phạt tiền 85 triệu đồng vì công bố thông tin sai lệch đối với số liệu trên Báo cáo tài chính riêng và hợp nhất năm 2019 đã kiểm toán, được công bố thông tin ngày 29.02.2020.
Thanh tra UBCKNN cũng áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả đó là buộc cải chính thông tin, ngoài ra còn xử phạt công ty này 60 triệu đồng đối với hành vi vi phạm hành chính công bố thông tin không đúng thời hạn theo quy định pháp luật đối với tài liệu báo cáo tài chính bán niên đã được soát xét năm 2020.
UBCKNN cũng ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Louis Capital với mức phạt 100 triệu đồng do không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật các tài liệu như giải trình chênh lệch 10% lợi nhuận sau thuế bán niên năm 2020; báo cáo về thay đổi sở hữu của cổ đông lớn, giải trình chênh lệch 10% lợi nhuận sau thuế năm 2020…
Ngoài ra, UBCKNN còn phạt tiền mức 125 triệu đồng do không đảm bảo tối thiểu 1/3 tổng số thành viên Hội đồng quản trị phải là thành viên không điều hành và cũng không đảm bảo cơ cấu, số lượng thành viên Hội đồng quản trị độc lập theo quy định. Cụ thể, trong Hội đồng quản trị của Louis Capital không có thành viên Hội đồng quản trị không điều hành, không có thành viên Hội đồng quản trị độc lập.
TS Nguyễn Duy Phương, giám đốc đầu tư khối ngoại quỹ DG Invesment cho rằng UBCKNN cần có giải pháp kiên quyết hơn nhằm đảm bảo tính công khai, minh bạch báo cáo tài chính kiểm toán của công ty đại chúng công bố ra thị trường; tăng cường giám sát việc công bố thông tin của tổ chức niêm yết, công tác giám sát chất lượng kiểm toán báo cáo tài chính của các tổ chức kiểm toán được chấp thuận; xử lý nghiêm các tổ chức công bố thông tin có nội dung không chính xác, sai lệch tại báo cáo tài chính; xử lý tổ chức kiểm toán, kiểm toán thực hiện kiểm toán không đạt yêu cầu về chất lượng. Tuy nhiên, quan trọng nhất vẫn là ý thức của doanh nghiệp. Nếu việc vi phạm công bố thông tin không được khắc phục, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh và khả năng thu hút vốn trên TTCK cũng giảm sút đáng kể.
Theo luật sư Nguyễn Thanh Nhã, Văn phòng luật DBS, mặc dù thời gian qua khung phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán ngày càng được nâng lên, nhưng điều đáng nói là vẫn có độ trễ lớn giữa thời gian vi phạm và thời gian xử phạt. Các vi phạm về công bố giao dịch thường diễn ra từ nửa năm trước hoặc xa hơn.
Đối với những nhà đầu tư đang nắm giữ cổ phiếu thì việc doanh nghiệp bị xử phạt do vi phạm công bố thông tin khiến họ thiệt hại vì giá cổ phiếu bị ảnh hưởng không nhỏ, nhất là khi doanh nghiệp đồng thời xuất hiện thông tin tiêu cực về hoạt động kinh doanh.
